Como respuesta al Dictamen Total no Final del anteproyecto denominado Convocatoria para obtener la Autorización como Tercero para emitir los Informes de Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos, emitido mediante el oficio No. COFEME/17/5948, de fecha 6 de octubre de 2017, se adjunta el oficio UNR/DGR/233/2017 de fecha 6 de diciembre del presente, mediante el cual se da respuesta al referido Dictamen. Asimismo, se informa que las respuestas a los comentarios que sobre el anteproyecto hicieron los particulares fueron incluidas en el documento anexo a la presente MIR en el documento denominado Matriz comentarios de Consulta Pública_Auditorias. El 24 de enero de 2017 fueron publicadas en el Diario Oficial de la Federación, las “Disposiciones Administrativas de carácter general que establecen los Lineamientos para llevar a cabo las Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos” (Lineamientos de Auditorías Externas), las cuales tienen el objetivo de establecer elementos y requerimientos mínimos que se deberán observar en las Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente de las empresas del Sector Hidrocarburos que estén obligadas a contar con estos sistemas. Dichas disposiciones administrativas complementan y coadyuvan en el cumplimiento de lo establecido en el artículo 20, segundo párrafo de la Ley de la Agencia Nacional de Seguridad Industrial y de Protección al Medio Ambiente del Sector Hidrocarburos y artículos 29 fracción III y 30 de las “Disposiciones administrativas de carácter general que establecen los Lineamientos para la conformación, implementación y autorización de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos” (Lineamientos SASISOPA), publicadas en el Diario Oficial de la Federación el día 13 de mayo de 2016. Es preciso señalar que la realización y presentación del Informe de Auditoria Externa es una obligación con la que deben cumplir los regulados conforme el artículo 29 de los Lineamientos SASISOPA y artículos 2, 7, 17, 23 y 26 de los Lineamientos de Auditorías Externas, en este sentido, la Convocatoria propuesta hará posible el cumplimiento de tal obligación, debido a que en ella se establecen los requisitos para que las personas morales interesadas en realizar las auditorías externas y emitir el citado Informe obtengan la autorización como Tercero para tal efecto. Así pues, la publicación de la Convocatoria propuesta permitirá emplazar a los interesados a presentar su solicitud para obtener la Autorización como Tercero para la emisión de los Informes de Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos, acción que dará certeza sobre los documentales requeridos, mediante los cuales se procura garantizar que los Terceros cuenten con las capacidades técnicas y humanas que se requieren para la realización de los trabajos inherentes. Expuesto lo anterior, la Convocatoria propuesta tiene el objetivo de invitar públicamente a las personas morales interesadas en realizar y emitir los Informes de Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos; estableciendo para ello, los requisitos particulares que habrán de cubrirse, así como las documentales a presentarse. Tales requisitos tienen la finalidad de demostrar que la persona moral interesada, cuenta con las capacidades para garantizar la prestación de los servicios que implica la Autorización por parte de la Agencia (Agencia Nacional de Seguridad Industrial y Protección al Medio Ambiente del Sector Hidrocarburos), permitiendo con ello, el cumplimiento de los objetivos específicos de los Lineamientos de Auditorías Externas y de los Lineamientos SASISOPA, y por supuesto, de los fines generales de la Agencia que son: garantizar la protección de las personas, el medio ambiente y las instalaciones relacionadas a las actividades del Sector Hidrocarburos, siendo que la realización de las auditorías permite verificar la eficacia de los sistemas de administración y asegurar su mejora continua, permitiendo detectar riesgos e implementar las acciones necesarias para atenderlos.

El ordenamiento jurídico propuesto es la Convocatoria para obtener la Autorización como Tercero para emitir los Informes de Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos. La disposición jurídica vigente directamente aplicable a la problemática materia de la regulación propuesta es la publicada el 24 de enero de 2017 en el Diario Oficial de la Federación denominada “Disposiciones Administrativas de carácter general que establecen los Lineamientos para llevar a cabo las Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos”, misma que en sus artículos 2, 7, 17, 23 y 26 establece puntualmente lo siguiente: “Artículo 2. Los presentes lineamientos son de observancia general para los Terceros autorizados por la Agencia para realizar Auditorías Externas a los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente de los Regulados que cuenten con el Registro y la Autorización por parte de la Agencia de sus Sistema de Administración y que realicen actividades del Sector Hidrocarburos en los términos del artículo 3, fracción XI de la Ley. Artículo 7. Las Auditorías Externas al Sistema de Administración de los Regulados, deben ser realizadas por lo menos una vez cada dos años. El Regulado es responsable de contratar, para la ejecución de las Auditorías Externas a Auditores Externos autorizados por la Agencia. Artículo 17. En el caso de que, durante el desarrollo de la Auditoría Externa, un Riesgo se manifieste y vulnere la seguridad del Equipo Auditor en la instalación auditada, cualquier integrante del Equipo Auditor podrá tomar la decisión de evitar el Riesgo y no continuar con la actividad o en caso de ser posible, indicar la eliminación de la fuente del Riesgo para continuar con la actividad. Lo anterior deberá quedar asentado en el Informe de Auditoría utilizando el formato (…). Artículo 23.- El informe de Auditoría será elaborado por el Auditor Líder… Artículo 26. El Regulado debe entregar el informe de Auditoría y el plan de atención de Hallazgos a la Agencia de acuerdo con lo establecido en las Disposiciones administrativas de carácter general que establecen los lineamientos para la conformación, implementación y autorización de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente que para tal efecto emita la Agencia.” De igual manera, resulta aplicable lo establecido en las “Disposiciones Administrativas de carácter general que establecen los Lineamientos para la autorización, aprobación y evaluación del desempeño de terceros en materia de seguridad industrial, seguridad operativa y de protección al medio ambiente del Sector Hidrocarburos”, publicadas en el DOF el 29 de julio de 2016, que en su artículo 17 indican: “Artículo 17. Las personas morales que deseen obtener Autorización de la Agencia como Tercero para llevar a cabo actividades de supervisión, verificación, evaluaciones, investigaciones técnicas, y/o auditorías en materia de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y de protección al medio ambiente del Sector Hidrocarburos, referidas en la Ley, las Disposiciones administrativas de carácter general que emita la Agencia y los demás ordenamientos jurídicos de su competencia; además de cumplir con lo establecido en el Capítulo II de los presentes lineamientos, deberán presentar lo siguiente: I. Documentos específicos y técnicos solicitados en la convocatoria correspondiente que emita la Agencia; II. … .” Bajo este contexto, la Agencia debe emitir Convocatoria para obtener la Autorización como Tercero para emitir los Informes de Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos, con el propósito de que Terceros puedan llevar a cabo las Auditorías Externas y, en consecuencia, puedan emitir los Informes de resultados correspondientes. Por lo antes expuesto, ni los Lineamientos de Auditorías Externas, ni los Lineamientos de Terceros resultan suficientes para atender la problemática planteada, debido a que es la Convocatoria propuesta el instrumento en el cual se particularizan los requisitos necesarios para asegurar que una persona moral dispone de la capacidad técnica y humana para desarrollar las citadas auditorías y emitir un Informe de Auditoria Externa confiable.

No emitir regulación alguna

La no emisión de la regulación resulta inviable para dar solución a la problemática exhibida, ya que si no se publica la Convocatoria propuesta prevalecería un estado de incertidumbre jurídica tanto para los sujetos obligados a presentar el Informe de Auditoria Externa como para los Terceros interesados en emitir tal informe, en particular para los Terceros porque habría desconocimiento respecto a las acciones y trámites que deben cumplir para poder participar en las tareas de referencia. Mientras que para los sujetos obligados a presentar el Informe de Auditoria Externa. Además, la ausencia de emisión de dicha Convocatoria se constituiría como un impedimento para cumplir con lo establecido en los Lineamientos SASISOPA y los Lineamientos de Auditorías Externas, en particular, para acatar lo establecido en los artículos 23 y 26 de éstos últimos, y en el plano más amplio imposibilitar la detección objetiva y oportuna de fallas o áreas de oportunidad que presentan los sistemas de administración.

Esquemas de autorregulación

La opción de adoptar un esquema de autorregulación en lugar de la emisión de la Convocatoria propuesta no se considera factible, en razón de que, a través de disposiciones como Convenios de Colaboración o Códigos de Buenas Prácticas, no es posible condicionar la autorización como Tercero en la materia, que sólo la Agencia tiene facultad para otorgar, siendo que además los propios Lineamientos de Terceros en su artículo 17 indican que las personas morales que deseen obtener Autorización de la Agencia como Tercero para llevar a cabo actividades de evaluaciones en materia de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y de protección al medio ambiente del Sector Hidrocarburos, deberán presentar los documentos específicos solicitados en la convocatoria correspondiente que emita la Agencia. Además, esquemas como Convenios de Colaboración representarían un obstáculo a la libre concurrencia.

Esquemas voluntarios

Los esquemas voluntarios no representan una opción posible para dar solución a la problemática planteada, puesto que no garantizan que los Terceros cumplan con el perfil y los documentales que lo avalan para emitir los Informes de Auditoria Externa, debido a que bajo estos esquemas los Terceros podrían optar por cumplir o no con los requisitos que implica la autorización y el resultado sería la falta de certeza en la validez, objetividad y eficacia de tales Informes.

Incentivos económicos

El establecimiento de incentivos económicos no es una alternativa realizable, puesto que la problemática planteada en la presente Manifestación de Impacto Regulatorio no está orientada a estimular determinada actividad a partir de diferencia en capacidad económica de los agentes regulados, sino en definir los requisitos administrativos, la estructura y organigrama, que permitirán comprobar a la autoridad, en este caso la Agencia, que el personal que emitirá el Informe de Auditoria Externa contará con los conocimientos suficientes para tal fin.

Otro tipo de regulación

Además de las alternativas enunciadas no se contempló la emisión de otro tipo de regulación para solucionar la problemática que da origen a la presente MIR, ya que la propia regulación existente y aplicable a la materia indica la necesidad de emisión de la Convocatoria propuesta. Al establecer los requisitos específicos para autorizar a los Terceros que emitirán Informes de Auditoria Externa, a través de la Convocatoria, se da cumplimiento a lo establecido en los Lineamientos de Terceros, que señalan que las personas morales que soliciten la Autorización de la Agencia como Tercero en el Sector Hidrocarburos, deberán presentar los documentos específicos solicitados en la convocatoria correspondiente que emita la Agencia, y, en consecuencia, ello hará posible el cumplimiento de las obligaciones establecidas en los Lineamientos SASISOPA y de los Lineamientos de Auditorías Externas, mismas que tienen el objetivo central de detección de riesgos potenciales, situación que cobra especial relevancia tratándose de la naturaleza de las actividades desarrolladas dentro del Sector hidrocarburos.

Modifica

ASEA-00-045

Personas morales interesadas en obtener la Autorización como Tercero para emitir los Informes de Auditorías Externas, conforme a lo establecido en las Disposiciones administrativas de carácter general que establecen los Lineamientos para llevar a cabo las Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos (Disposiciones de Auditorías Externas).

No

80 días hábiles.

Escritos libres y formatos ASEA/TER/F-03, ASEA/TER/F-08, ASEA/TER/F-09, ASEA/TER/F-10, ASEA/TER/F-11, ASEA/TER/F-12 y ASEA/TER/F-13.

Obligación

2 años.

Resulta necesaria la modificación del trámite con homoclave ASEA-00-045, para la incorporación de la presente Convocatoria como fundamento jurídico que da origen al trámite, con la finalidad de generar certeza jurídica a los agentes a los que se dirige el presente anteproyecto. Asimismo, resulta indispensable incorporar los requisitos específicos para recibir la autorización como tercero para emitir los Informes de Auditorías Externas, conforme a lo establecido en los Lineamientos para Auditorías Externas, con el objeto de generar certeza jurídica a los agentes que busquen la mencionada autorización y que la Agencia cuente con las evidencias necesarias para afirmar que disponen de la capacidad técnica, material y profesional para el desempeño eficaz como terceros autorizados en la materia.

Autorización como Tercero en materia de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y de Protección al Medio Ambiente del Sector Hidrocarburos

Para ver la respuesta completa a esta pregunta véase Anexo II. MIR Convocatoria Autorización Auditorías.

Establecen obligaciones

Para ver la respuesta completa a esta pregunta véase Anexo II. MIR Convocatoria Autorización Auditorías.

Para ver la respuesta completa a esta pregunta véase Anexo II. MIR Convocatoria Autorización Auditorías.

Establece procedimientos de obtención de licencias, permisos o autorizaciones como requisito para iniciar operaciones, o bien iniciar alguna actividad adicional

La publicación de la Convocatoria materia de la presente MIR garantizará el establecimiento de requisitos, los cuales evitarán que personas morales que no cuenten con una estructura técnica y operativa necesaria para la correcta realización de las auditorías externas y emisión de los informes de resultados de éstas, se incorporen como personas autorizadas para emitir Informes de Auditorias Externas.

Numerales I, II y III relativos a los requisitos para obtener la Autorización.

Las personas morales que operen dentro del territorio nacional que sean autorizadas como Terceros para emitir los Informes de Auditorías Externas conforme los Lineamientos aplicables (Lineamientos de Auditorías Externas) deberán cubrir en su integridad los requisitos referidos en la Convocatoria propuesta. Lo anterior, no debe ser considerado como una restricción a la libre competencia, ya que no genera barreras a la entrada de todas aquellas personas morales interesadas; o dificulta la operación de aquellas que actualmente integran el sector, sino que genera una la máxima publicidad a la Convocatoria en la que el conjunto de agentes autorizados deberá cumplir con las mismas obligaciones. En tal sentido, las disposiciones contenidas en la presente Convocatoria, buscan garantizar que las Terceros cuenten con una estructura técnica y operativa que garantice que se cuenta con los conocimientos mínimos necesarios para efectuar las labores que les confiere la autorización otorgada por la Agencia.

El establecimiento de un referente normativo obligatorio y mínimo, que defina los requisitos administrativos que deben cumplir las personas morales a efecto de que les sea otorgada una autorización como Tercero emitir los Informes de Auditorías Externas, garantiza que dichas personas morales, cuenten con los conocimientos necesarios para llevar a cabo las actividades inherentes a la autorización, minimizando de esta forma, el riesgo de incurrir en prácticas incorrectas o incompletas que pudieran derivar en la falta de detección de fallas en los sistemas de administración del Sector Hidrocarburos, o una deficiencia u falta de oportunidad de la mismas, pudiendo derivar en accidentes dentro del sector.

Se realizó un análisis exhaustivo de las alternativas regulatorias diferentes a la emisión de la Convocatoria en comento, que incluyó desde alternativas de carácter voluntario, esquemas de autorregulación, incentivos económicos hasta la posibilidad de no emitir regulación; no obstante, a partir de dicho análisis se concluyó que ninguna de estas alternativas da solución a la problemática que da origen a la presente MIR, y que sólo con la emisión de la presente Convocatoria es posible el establecimiento obligatorio de los requisitos administrativos para la autorización de personas morales como Terceros que emitirán los Informes de Auditorías Externas y las tareas intrínsecas a tales pronunciamientos, generando con ello, certeza respecto de la estructura y organigrama requeridos, elementos que, en conjunto, aseguran que el personal contará con los conocimientos suficientes para realizar las actividades de estimación de montos de aseguramiento.

Personas morales interesadas en obtener la Autorización como Tercero para emitir los Informes de Auditorías Externas, conforme a lo establecido en las Disposiciones administrativas de carácter general que establecen los Lineamientos para llevar a cabo las Auditorías Externas a la operación y el desempeño de los Sistemas de Administración de Seguridad Industrial, Seguridad Operativa y Protección al Medio Ambiente aplicables a las actividades del Sector Hidrocarburos (Disposiciones de Auditorías Externas).

Para ver la respuesta completa a esta pregunta véase Anexo II. MIR Convocatoria Autorización Auditorías.

Población, medio ambiente y sujetos regulados (en su infraestructura y capital humano) en riesgo ante accidentes por falta de mecanismos de vigilancia y control (auditorias) a los Sistemas de administración de riesgos en el Sector Hidrocarburos.

Para ver la respuesta completa a esta pregunta véase Anexo II. MIR Convocatoria Autorización Auditorías.

Formación de grupo de trabajo/comité técnico para la elaboración conjunta del anteproyecto

Se constituyó un grupo de trabajo conformado por diversas Unidades de la Agencia.

Se consideraron y analizaron las aportaciones de los integrantes del grupo de trabajo, en torno a los requisitos de la estructura de la persona moral; asimismo, se determinó que las personas que adquieran la figura de Auditor Externo del Tercero Autorizado deben contar, como mínimo, con el grado de estudios, experiencia y conocimientos citados en la propia Convocatoria, y que dicho aspectos debían contenerse en un curriculum vitae.